2024년 1월 정부에서 개인종합자산관리계좌(ISA) 개정안을 내놓으면서 무조건 개설해 놓으면 이득인 상품으로 인식되고 있습니다. ISA에 대한 내용을 기획재정부 홈페이지에서 확인한 내용을 간단히 정리해 보도록 하겠습니다.
1.ISA 계좌란
개인 종합 자산 관리계좌를 말하는데 한 개의 계좌에서 ETF, ELS 등 다양한 금융상품을 투자할 수 있고 그 계좌에서 3년 이상 가입 시 발생한 이자소득, 배당소득 등에 대해 비과세 혜택과 분리과세 혜택을 받을 수 있습니다.
투자하면서도 세금혜택까지 받을 수 있어서 그야말로 만능 통장인 것 같습니다.
2. 혜택
연간 2천만 원~최대 1억 원(일반형), 연간 4천만 원~최대 2억 원(서민형)까지 혜택을 받을 수 있습니다.
순수익의 500만 원에서 1.000만 원(서민형, 농어민)까지는 세금을 내지 않아도 된다는 것입니다.
오~ 카카오 뱅크에서 만원 이자를 받아도 꼬박꼬박 15.4%를 떼가서 몇천 원 이자 쥐고 이거 받으려고 열심히 저금했나 하는 실망감을 느낀 적이 있었는데 세금이 0원이라니 정말 안 할 수가 없네요.
3. 가입자격
만 19세 이상 거주자와 근로소득이 있는 만 15세 이상 거주자
(직전 3년간 금융소득종학과세 대상이 아니어야 함)
그러나 국내투자형 ISA는 금융소득 종합과세자도 가입이 허용됩니다.
국내투자형 ISA란, 국내 상장 주식과 국내 주식형 펀드에만 투자가 가능한 상품으로 국내 투자형 ISA는 국내 자본시장 활성화를 위해 새롭게 도입되는 제도입니다. 일반형 ISA보다 두 배 더 큰 금액인 천만 원까지, 서민형은 2천만 원까지 비과세 한도가 적용됩니다.
4. 가입방법
은행이나 증권사에 직접 방문하거나 비대면으로 어플에서 가입할 수 있습니다.
(서민형의 경우 추가 서류를 제출해야 합니다. 팩스나 전화 한 통으로 가능합니다.)
서민형 추가 서류: 홈택스> 민원증명> 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)
5. 의무기간 3년이 지나면?
두 가지 방법이 있습니다.
> 만기일 이전에 연장
내가 투자한 주식이 너무 떨어져서 장기간 보유하고 싶다면 반드시 만기일 전일까지 연장이 가능합니다. 만기일 당일에는 불가
> 의무기간 3년이 끝나면 해지 후 다시 가입
비과세 혜택을 더 받기 위해서는 해지 후 다시 가입하는 것이 유리합니다.
주의할 점: 만기일부터 30일 이내 상품을 현금화하지 않으면 세제혜택을 받지 못합니다. 다행히 만기일부터 30일 이내 해지하게 되면 세제 혜택을 받을 수 있습니다.
ex) 만기일이 2024년 4월 1일인데 2024년 4월 28일 만기 해지하면 세제혜택을 받을 수 있지만 5월 4일에 해지하면 세제혜택을 받을 수 없어서 15.4%을 떼고 돈을 받게 되는 사태가 발생합니다. (처음부터 만기일을 최대한 길게 해 놓으면 됩니다. 최소 3년만 채워야 한다는 것은 잊지 마시길 바랍니다.)
6. 만기해지 절차
3년이 지난 후 만기일이 아직 안되었지만 해지하고 싶거나 만기일에 해지하려면 종목들을 현금화한 후 고객센터에 전화해서 해지 요청을 하면 됩니다.
가장 좋은 방법은 가정 먼저 고객센터에 문의를 한 후 해지 절차를 시작하시는 것이 좋겠지요. 정책이 수시로 바뀌니 신중하게 꼼꼼히 알아보시길 바랍니다.
마치며
정부에서 ISA 계좌에 대한 개정안을 발표하며 더불어 금융투자소득세, 종합부동산세, 기업 법인세 관련한 개정안도 같이 발표했습니다. 부자들과 기업들 세금을 너무 많이 깎아주어 우리나라 재정적자가 한층 더 심각해지고 있다고 합니다. 내가 열심히 일해서 투자관리 세금관리 잘하는 것도 중요하지만 정부 세금정책에 대해 매의 눈으로 지켜보며 정부가 제대로 일할 수 있게 한다면 훨씬 살기 좋은 세상이 되지 않을까요?
